5 راه اصلی برای سرمایه گذاری های کارآمد در انگلستان

سرمایه گذاری به روش کارآمد مالیاتی مدتهاست که برای سرمایه گذاران علاقه مند به به حداقل رساندن ریسک و به حداکثر رساندن بازده های مرتبط با سرمایه گذاری های آنها بوده است. اکنون بیش از هر زمان دیگری - در برابر پس زمینه تورم بالا و نرخ بهره پایین - اطمینان از موثرترین اقدامات برای دستیابی به این امر مهم است.

برای انجام این کار ، سرمایه گذاران انگلستان تعدادی از بسته بندی مالیاتی را در اختیار دارند که هر کدام دارای تمرکز و مزایای خاص خود هستند و به سرمایه گذاران این امکان را می دهند که رویکردی را انتخاب کنند که مناسب اهداف سرمایه گذاری فردی و شرایط شخصی آنها باشد.

از حساب پس انداز همیشه محبوب (ISA) گرفته تا طرح سرمایه گذاری سازمانی مالیاتی (EIS) ، پنج مسیر اصلی در انگلستان وجود دارد تا سرمایه گذاران از آن استفاده کنند.

1. حسابهای پس انداز فردی (ISA)

حساب پس انداز فردی (ISA) به احتمال زیاد مشهورترین بسته بندی مالیاتی در این لیست خواهد بود ، با بیش از 12 میلیون حساب ISA که در سال 2020/21 به تنهایی مشترک است و تقریباً 40 ٪ از جمعیت انگلیس که نوعی ISA را دارند.

ISA اکنون در سال 1999 برای تشویق پس انداز و سرمایه گذاری با ارائه امداد مالیاتی سخاوتمندانه ، خانواده ای از محصولات را تشکیل می دهد که چهار نفر اصلی آن ISA Cash ، سهام و سهام ISA ، امور مالی نوآورانه ISA (IFISA) و Lifetime ISA هستند.

هر محصول ISA دارای یک دارایی خاص است و از ویژگی های خاص و مشخصات ریسک خاص خود برخوردار است-به عنوان مثال ، ISA Cash یک محصول پس انداز پول نقد کم است و IFISA یک محصول سرمایه گذاری در ریسک متوسط برای دارایی های جایگزین از جمله وام های همسالان استو اوراق بهادار مبتنی بر بدهی. با این حال ، آنچه در بین همه سازگار است ، این است که سرمایه سرمایه گذاری شده یا پس انداز شده قادر به رشد در یک محیط بدون درآمد و سرمایه گذاری سرمایه (CGT) است.

حتی بیش از 20 سال پس از معرفی آنها ، ISA یکی از سخاوتمندترین بسته بندی مالیاتی موجود است. در حالی که ISA نقدی هنوز بخش بزرگی از دارایی های ISA را به خود اختصاص می دهد ، یک دوره پایدار از نرخ بهره پایین و افزایش تورم اواخر به معنای این است که ISA های نقدی با تورم همگام نیستند و گزینه های بهره بالاتر مانند IFISA محبوبیت در حال افزایش استبشر

2. حقوق بازنشستگی

یکی از مؤثرترین راه های سرمایه گذاری برای زندگی بعدی از طریق حقوق بازنشستگی است ، با کمک هزینه سالانه 40،000 پوند در انگلیس - یا 100 ٪ از درآمد شما در صورت پایین تر - و همچنین کاهش مالیات در نرخ غالب مالیات بر درآمد شما.

شایان ذکر است که این کمک هزینه برای افرادی که درآمد تعدیل شده بیش از 240،000 پوند و درآمد آستانه بیش از 200،000 پوند دارند ، کاهش می یابد و به ازای هر 2 پوند برای هر 2 پوند بیش از درآمد تعدیل شده شما ، کاهش می یابد ، به حداقل کاهش سالانه £ کاهش می یابد. 4000

مشابه ISA ، گلدان بازنشستگی شما قادر به رشد در یک محیط بدون مالیات است. هنگامی که شما به یک طرح بازنشستگی پرداخت کردید ، این مبلغ را می توان در دارایی های مجاز سرمایه گذاری کرد ، که می تواند بدون نیاز به پرداخت مالیات ، درآمد یا رشد را فراهم کند.

برای سرمایه گذاران باتجربه ، حقوق بازنشستگی شخصی خود سرمایه گذاری شده (SIPP) برای دستیابی به این موضوع دقیقاً محبوب شده اند. این که آیا آنها به سرمایه گذاری های سرمایه گذاری ، معاملات اوراق قرضه ، سرمایه گذاری در املاک تجاری و یا در غیر این صورت ، SIPP انعطاف پذیری بیشتری نسبت به محل سرمایه گذاری صندوق های بازنشستگی ارائه می دهند. این ، همراه با رهایی از مالیاتی سخاوتمندانه این طرح ، به تبدیل SIPP به گزینه ای محبوب محبوب کمک کرده است.

از طرف دیگر ، برای مدیران شرکت های محدود ، طرح کوچک خود اداره شده (SSA) می تواند یک مورد مفید باشد. SSAS ، بر خلاف SIPP ، یک طرح بازنشستگی شغلی است که اغلب توسط مدیران یک تجارت برای خود ، کارمندان خود و اعضای خانواده انتخاب می شود. این اجازه می دهد تا وجوه اعضا در دارایی های وسیع تری سرمایه گذاری شود ، و همچنین آزادی بیشتری نسبت به قوانین و محدودیت های طرح ارائه می دهد. SSAS فرصتی برای ایجاد یک سبد سرمایه گذاری متنوع در اختیار سرمایه گذاران قرار می دهد که می تواند به عنوان وسیله نقلیه برای رشد تجارت دو برابر شود.

مانند همه طرح های بازنشستگی ، هر دو مسیر با نرخ غالب مالیات بر درآمد ، تسویه حساب مالیاتی را ارائه می دهند ، به این معنی که برای هر 1000 پوند کمک می کند تا مالیات دهندگان نرخ پایه می توانند 200 پوند و یک مالیات دهندگان با نرخ اضافی 450 پوند بازپرداخت کنند. هرگونه سود حاصل از سرمایه گذاری از طریق این طرح ها عاری از مالیات بر سود سرمایه خواهد بود ، به این معنی که سهام در بازنشستگی می تواند بدون هیچ گونه خطر پرداخت CGT در هنگام فروش ، به رشد برسد.

طرح های سرمایه گذاری:

برای سرمایه گذاران باتجربه به ویژه-به طور معمول کسانی که به عنوان افراد با ارزش و یا سرمایه گذاران پیشرفته شناخته می شوند-تعدادی از محصولات سرمایه گذاری کارآمد به ویژه سخاوتمندانه در فضای سرمایه گذاری در انگلستان وجود دارند:

این گروه از وسایل نقلیه سرمایه گذاری همه در درجه اول برای تشویق سرمایه گذاری در شرکت های اولیه و ترویج رشد در موج بعدی استارتاپ ها و مقیاس های نوآورانه انگلستان طراحی شده اند. هر سه مسیر از طیف وسیعی از کمک های مالیاتی قابل توجه سرمایه گذار برای ایجاد انگیزه در سرمایه گذاری استفاده می کنند.

امداد ارائه شده توسط EIS ، SEI و VCT مشابه هستند ، اما تفاوت اصلی در مسیرها در ساختار VCT ها در مقایسه با EIS و SEI نهفته است.

3. طرح سرمایه گذاری سازمانی (EIS)

اولین برنامه های سرمایه گذاری در انگلستان ، EIS در سال 1994 به عنوان جانشین طرح گسترش تجارت معرفی شد و در درجه اول برای ارتقاء سرمایه گذاری خصوصی در مشاغل ثبت نام نشده و در مراحل اولیه با کمک طیف وسیعی از کمک های مالیاتی سرمایه گذار طراحی شده است.

در حالی که این طرح طی سالهای متمادی دستخوش تغییر بسیاری شده است و هدف اصلی آن باقی مانده است و - با بیش از 25 میلیارد پوند بودجه برای 36،000 مشاغل اولیه در مرحله اولیه - در این زمان به فراهم آوردن یک جریان پایدار از سرمایه رشد کمک کرده است. مشاغلی که بیشترین نیاز را دارند.

اگرچه ارائه هدف قرار دادن بازده پول بالاتر در پول در مقایسه با گزینه های بالغ تر به دلیل ماهیت اولیه آنها ، سرمایه گذاری در شرکت های واجد شرایط EIS به همین دلیل ریسک ذاتاً بالاتر است.

این طرح با کتابخانه مشوق های مالیاتی خود با این ریسک نزولی مقابله می کند. از 30 ٪ کاهش مالیات بر درآمد بر ارزش سرمایه گذاری شما به سود سرمایه معافیت مالیاتی هنگام فروش سهام ، معافیت مالیات بر ارث و کاهش ضرر ، دامنه کاهش مالیات EIS برای به حداقل رساندن ریسک و به حداکثر رساندن بازده مرتبط با سرمایه گذاری در استارتاپ ها ترکیب می شود.

و همچنین کاهش تقریباً یک سوم سرمایه در معرض خطر که به این سرمایه گذاری گره خورده است ، مشوق های اضافی مانند تسکین تعویض به سرمایه گذاران امکان می دهد تا بدهی های مالیاتی سرمایه موجود را تا سالهای بعد سازماندهی و تعویق کنند ، همه در حالی که در رشد برخی از انگلستان نقش دارنداستارتاپ های تحول گرا.

4- طرح سرمایه گذاری بذر شرکت (SEIS)

خواهر و برادر جوانتر EIS ، SEI ها در سال 2012 برای تشویق سرمایه گذاری در جوانترین اقشار استارتاپ های انگلستان راه اندازی شد و در آن زمان 1. 5 میلیارد پوند سرمایه گذاری خصوصی را به بیش از 15000 مشاغل جذب کرده است.

معیارهای صلاحیت کسب و کار سختگیرانه تر از طرح خواهر و برادر خود - از جمله حداکثر دوره معاملاتی دو سال (به جای هفت نفر در مقایسه با EIS) و حداکثر تعداد کارمندان 25 (به جای 250) - SEI تضمین می کند که سرمایه گذاری به انگلیس قیف می شودجوانترین و بیشترین شرکت های سرمایه گذاری سرمایه.

به منظور جبران سطح اضافه شده ریسک به ویژه سرمایه گذاری در مراحل اولیه سرمایه گذاری ، این طرح به سرمایه گذاران خصوصی دامنه پیشرفته ای از مشوق های مالیاتی ، سخاوتمندانه تر از طرح خواهر و برادر خود را ارائه می دهد.

مشابه EIS ، SEIS مالیات بر درآمد ، مالیات بر سود سرمایه و معافیت مالیات بر ارث و همچنین تسکین ضرر را دارد. هرچند که این طرح متفاوت باشد ، این است که 50 ٪ از مالیات بر درآمد را به ارزش یک سرمایه گذاری (به جای 30 ٪) به سرمایه گذاران ارائه می دهد و به جای تسکین معوق ، سرمایه گذاری سرمایه گذاری مجدد سرمایه را شامل می شود ، به موجب آن یک سرمایه گذار قادر به کاهش یک لایحه CGT موجود است50 ٪ باید ارزش آن در سهام صلاحیت SEIS سرمایه گذاری شود.

با اختصاص حقوق صاحبان سهام در ابتدای سفر رشد یک شرکت ، این طرح نه تنها به سرمایه گذاران فرصتی برای رشد قابل توجهی سرمایه در طول زمان می دهد ، بلکه توانایی ترکیب تأثیر مثبت واقعی در نمونه کارها خود در قالب برخی از تحول آمیزترین و تأثیرگذاری انگلیسمشاغل کوچک رانده شده.

5. سرمایه گذاری سرمایه گذاری (VCTS)

گرچه رهایی مالیاتی آنها مشابه SEIS و EIS است ، VCT ها متفاوت از طرح های قبلی ساخته شده اند ، اما بیشتر به دلیل تمرکز آنها بر روی شرکت های متعدد و درگیری مدیر صندوق است.

در سال 1995 که اندکی پس از EIS راه اندازی شد ، VCT یک شرکت ذکر شده است که سرمایه گذاری سرمایه گذاری می کند تا سپس در یک نمونه کارها ساخته شده و مدیریت شده شرکت های واجد شرایط توزیع کند. VCT به عنوان یک ساختار سرمایه گذاری مدیریت شده ، یک نمونه کارها متنوع از سرمایه گذاری ها را در مشاغل اولیه ، بدون فهرست و با هدف انتخاب شده ، که توسط یک مدیر صندوق به نمایندگی از سرمایه گذاران خود انتخاب شده است ، خواهد داشت. سپس عملکرد نمونه کارها ارزش سهم صندوق و رشد سرمایه گذاری متعاقب آن را دیکته می کند.

از آنجا که این ساختار اجازه می دهد تا سرمایه گذاری در مشاغل مرحله بعد از برنامه های قبلی VC ، سرمایه گذاری های ارائه شده کمتر باشد. کاهش مالیات بر درآمد 30 ٪ را می توان از پیش فرض و هرگونه سود سهام پرداخت شده مشمول مالیات بر درآمد و تأثیرگذاری بر سود سهام سالانه نیست. به طور مشابه ، هرگونه رشد در ارزش سهام مشمول مالیات بر سود سرمایه نیست ، اما معافیت مالیات بر ارث ، تسکین معوق/سرمایه گذاری مجدد و تسکین ضرر و زیان ارائه شده با طرح های قبلی تحت حمایت دولت از طریق این رویکرد VC در دسترس نیست.

در حالی که طبیعتاً VCT ها رویکردهای مدیریت شده برای سرمایه گذاری کارآمد مالیات هستند ، SEI ها و EIS می توانند انتخاب سرمایه گذاری مدیریت شده یا مستقیم را ارائه دهند. هر دو سرمایه گذاری مستقیم و صندوق های EIS/SEI معمولاً سرمایه گذار را در مورد چگونگی سرمایه گذاری و سرمایه گذاری آنها انتخاب می کنند ، و این امکان را برای یک سبد شخصی متنوع تر از شرکت ها فراهم می کند. برای سرمایه گذاران که به دنبال ساختن یک نمونه کارها VC شخصی هستند که هنوز هم مایل به کمک و دقت و دقت متخصصان سرمایه گذاری هستند ، سیستم عامل های معتبر سرمایه گذاری می توانند راه حل های مناسب را اثبات کنند.

شایان ذکر است که این سه رویکرد محدودیت های خود را لخت می کنند ، هم از نظر زمان نگه داشتن (پنج سال برای VCT ها و سه سال برای SEI یا EIS) و کمک هزینه های سرمایه گذاری سالانه (200،000 پوند برای VCT ها ، 150،000 پوند برای SEI و 2000،000 پوند برایeis).

با کمک هزینه های سرمایه گذاری ، استراتژی های متنوع سازی نمونه کارها و کاهش مالیات فقط سه نمونه از جنبه هایی که می تواند هر مسیر VC را برای افراد کم و بیش مطلوب کند ، میزبان اختلافات اضافی بین سه روش وجود دارد که می تواند ارزش آن را برای سرمایه گذاران وزن داشته باشد که دارای وزن هستند که می توانند به طور مفصل کاوش کنند. مسیر انتخاب

ایجاد یک سرمایه گذاری کارآمد مالیاتی

این که آیا هدف این است که به حداکثر رساندن بازده سرمایه گذاری ، نرخ بهره ضرب و شتم تورم یا برنامه ریزی برای زندگی بعدی به طور مؤثرتر باشد ، مشخص است که تعدادی از مسیرهای متنوع برای افراد مایل به استفاده از وسایل نقلیه سرمایه گذاری کارآمد با مالیات وجود دارند.

اگرچه سرمایه گذاران انگلیس در این فضا با دامنه گسترده ای از فرصت روبرو هستند ، اما دقت کافی قبل از انجام هرگونه سرمایه گذاری انجام می شود تا اطمینان حاصل شود که مناسب ترین گزینه ها برای منعکس کننده استراتژی های سرمایه گذاری فردی ، اهداف شخصی و سطح تجربه انتخاب شده است.

صرف نظر از مسیر ترجیحی ، راهنمای رایگان GCV برای سرمایه گذاری کارآمد مالیات ، بینش عمیق تری از موثرترین مسیرهای موجود در فضا به سرمایه گذاران ارائه می دهد ، و اینکه چگونه سرمایه گذاران باتجربه و با ارزش با ارزش بالا می توانند از آنها برای تأثیر مثبت استفاده کنند.

توصیه شده برای شما

شما همچنین ممکن است این وبلاگ ها را دوست داشته باشید

کتابخانه محتوای ما از همه چیز از آخرین اخبار صنعت گرفته تا بینش های جامع سرمایه گذاری و به روزرسانی های اخیر شرکت نمونه کارها تشکیل شده است. امیدواریم که یکی از موارد زیر را پیدا کنید.