آیین نامه ارزی تانزانیا 2022

در این مقاله خلاصه ای از آیین نامه ارزی ، G. N. شماره 294 از 2022 (آیین نامه) که طبق بند 6 (1) قانون ارزی ، CAP 217 R. E. 2002 ، به عنوان اصلاح شده (قانون).

استفاده از آیین نامه

این آیین نامه ، از جمله موارد دیگر ، کلیه امور مربوط به برخورد با ارز و طلای خارجی را حاکم می کند. معاملات حساب جاری ؛و معاملات حساب سرمایه و مالی.

برخی از تعاریف مهم برای توجه به این آیین نامه شامل موارد زیر است:

• معامله حساب سرمایه - به عنوان سرمایه یا جریان مالی تعریف شده است که دارایی ها یا بدهی ها ، از جمله بدهی های احتمالی ، خارج از جمهوری متحد تانزانیا (URT) ، شخصی که ساکن URT است ، یا دارایی یا بدهی در URT یک شخص است. ساکن خارج از URT.
• معامله حساب جاری - تعریف شده به عنوان پرداخت کالا و خدمات وارد شده یا صادر شده و تسهیلات اعتباری کوتاه مدت در دوره عادی تجارت. پرداخت یا دریافت کوپن ، سود سهام ، بهره وام و درآمد خالص از سرمایه گذاری. یا حواله به خارج از کشور برای هزینه های زندگی ، سفر ، آموزش ، مراقبت های پزشکی ، بیمه ، مزایای بازنشستگی ، هزینه مشاوره و سایر هزینه ها با ماهیت مشابه.
• مقیم - به عنوان شخصی که به طور متوالی ساکن است یا مرکز علاقه اقتصادی غالب آن برای دوازده ماه یا بیشتر در URT تعریف شده است.
• قلمرو تجویز شده - به عنوان یک کشور عضو جامعه آفریقای شرقی (EAC) یا جامعه توسعه آفریقای جنوبی (SADC) تعریف شده است.

معامله با ارز و طلای خارجی

این آیین نامه به هر شخصی اجازه می دهد که یک ساکن یا غیر مقیم باشد ، ارز خارجی را از یک بانک ، موسسه مالی یا دفتر تغییر ، یا باز و نگه داشتن حساب ارز خارجی با یک بانک یا موسسه مالی در URT ، نگه دارد ، بفروشد و خریداری کند. با این وجود ، این آیین نامه هنگام تجارت ارز خارجی در خارج از بازار ارز بین بانکی محدودیت دارد. این بدان معناست که بانکهایی که در داخل URT فعالیت می کنند مجاز به ارزهای خارجی اعم از سکوهای الکترونیکی هستند ، با این حال ، هنگامی که چنین مبادله ای با یک بانک که در خارج از تانزانیا فعالیت می کند انجام می شود ، طبق آن توسط بانک تانزانیا انجام می شود (BOT).

توجه به این نکته حائز اهمیت است که مقررات، ساکنین را از افتتاح و نگهداری حساب در خارج از URT منع می کند، مگر برای تسویه اوراق بهادار در قلمرو تعیین شده یا در مواردی که داشتن چنین حسابی توسط فرماندار BoT (فرماندار) مجاز باشد.

با توجه به سفر خارج از URT، مقررات سفر با مبلغی معادل بیش از 10000 دلار آمریکا (تقریباً 23200000 TZS) را محدود می کند و همچنین برای هر کسی که با ارز خارجی بیش از 10000 USD (تقریبا 230،20 TZS) وارد یا از URT خارج می شود، یک تعهد اعلامی ایجاد می کند. یا معادل آن.[1]

معاملات حساب جاری

برای تسهیل تجارت فرامرزی، مقررات اجازه خروج و دریافت ارزهای خارجی در URT از کشورهای همسایه را می دهد، مشروط بر اینکه طبق دستورالعمل های BoT انجام شود. مقررات، الزام وجود رابطه حسابی بین صادرکننده و بانک یا مؤسسه مالی را برای فروش ارز از صادرکننده به بانک یا مؤسسه مالی پیش بینی می کند. در رابطه با پرداخت های وارداتی، واردکننده موظف است قبل از انجام پیش پرداخت مستقیم برای واردات، با بانک یا موسسه مالی ارتباط حسابی داشته باشد.

هنگام انجام معاملات صادراتی، صادرکننده موظف است تمام درآمد حاصل از صادرات را در حسابی که در بانک یا مؤسسه مالی در URT نگهداری می شود دریافت کند و کلیه اسناد صادراتی مربوطه را ظرف مدت هفت روز پس از اتمام مراحل صادرات گمرکی ارائه کند. مقررات، صادرکنندگان را ملزم می کند که اطمینان حاصل کنند که تمام درآمدهای حاصل از معاملات صادراتی در مدت توافق شده و حداکثر تا 90 روز پرداخت می شود، مگر اینکه دلایل تأخیر پرداخت ارائه شود و بازه زمانی مورد انتظار برای چنین پرداختی مشخص شده باشد.

کلیه اشکال صادرات ارز که توسط بانک ها یا مؤسسات مالی انجام می شود، صرفاً منوط به موافقت رئیس جمهور است. چنین رضایتی همچنین در مواردی که هر شخصی در URT مایل به معامله طلا یا اسکناس یا سکه های صادراتی است که در هر زمانی ارز قانونی در URT بوده است، لازم است.

در هنگام برخورد با واردات ، مقررات مستلزم کلیه پرداخت های واردات از طریق بانکها یا موسسات مالی است ، مگر اینکه ارزش محموله واردات از 10،000 دلار تجاوز نکند (تقریباً 23،200،000 TZ). در هنگام پرداخت مستقیم ، بانک یا موسسه مالی باید اطمینان حاصل کند که اسناد حامی مربوطه از وارد کننده به دست می آید. در نمونه ای که یک بانک یا موسسه مالی پیش پرداخت مستقیم برای واردات را انجام می دهد ، باید اطمینان حاصل شود که وارد کننده با یک بانک یا موسسه مالی رابطه حساب با بانک یا موسسه مالی داشته باشد ، دقیقاً همانطور که برای صادرکنندگان است.

این آیین نامه اجازه می دهد حواله های بیرونی توسط هر شخص در URT مشروط بر اینکه از طریق یک بانک ، موسسه مالی یا یک اپراتور پول موبایل انجام شود. بسته به هدفی که چنین حواله ای انجام می شود ، می توان حواله های بیرونی را با انجام برخی اسناد پشتیبان انجام داد. به عنوان مثال ، وقتی صحبت از حواله های مهاجران می شود ، بانکها و موسسات مالی موظفند از قراردادهای اشتغال مربوطه و مجوزهای کار مربوط به متقاضی دریافت کنند. از طرف دیگر ، یک اپراتور پول تلفن همراه می تواند بدون حمایت از اسناد ، حواله های خارجی را در قلمرو مقرر در اختیار شما قرار دهد ، به شرط آنکه دلایل حواله ارائه شود و چنین حواله ای از حد مجاز برای هر معامله در روز طبق مقررات مربوطه تجاوز نمی کند.

حساب سرمایه و معاملات حساب مالی

در هنگام معامله در اوراق بهادار مالی ، کوپن یا حقوق مشارکتی در یک طرح سرمایه گذاری جمعی ، این آیین نامه به یکی از ساکنین اجازه می دهد تا همان را به یکی از ساکنین یک قلمرو تعیین شده خریداری ، صدور ، فروش یا انتقال دهد. همانطور که در حال حاضر است ، یک ساکن می تواند برای اهداف خرید اوراق بهادار یا حقوق مشارکتی در یک طرح سرمایه گذاری جمعی یا یک صادرکننده که در یک قلمرو تعیین شده در حال ایجاد یک مسئله عمومی است ، وجوه خود را تأمین کند ، با این حال ، آنها برای خرید مشارکتی وجوهی را برای شما دریافت نمی کنند. حقوق در طرح سرمایه گذاری جمعی صادر شده توسط شخصی که توسط مرجع مربوطه در قلمرو مقرر مجاز نیست. از طرف دیگر ، یک غیر مقیم می تواند برای اهداف خرید اوراق بهادار معامله شده یک شرکت ذکر شده ، یا یک صادرکننده که در رابطه با آن صادرکننده در حال ایجاد یک مسئله عمومی است ، وجوه را برای خرید اوراق بهادار معامله شده بازپرداخت کند.

مطابق آیین نامه ، غیر مقیم نباید اوراق بهادار دولتی را خریداری ، بفروشد یا انتقال دهد ، مگر اینکه او ساکن یک قلمرو مقرر یا شهروند URT در دیاسپورا باشد.

علاوه بر این، توجه به این نکته حائز اهمیت است که افراد غیر مقیم ملزم به نگهداری حساب تسویه اوراق بهادار در بانک یا مؤسسه مالی یا تعیین متولی در URT هستند که از طریق آن می توان کلیه پرداخت ها و درآمدهای حاصل از معاملات اوراق بهادار را به ترتیب انجام و دریافت کرد.

بر اساس مقررات، کلیه معاملات اوراق بهادار در تانزانیا از طریق یک عضو معامله کننده دارای مجوز یک بورس اوراق بهادار تایید شده در URT و BoT در مورد اوراق بهادار دولتی انجام می شود.

علاوه بر این، مقررات امکان دسترسی ساکنان به مسکن اعتباری از سوی افراد غیر مقیم را فراهم می کند، مشروط بر اینکه از طریق یک بانک یا موسسه مالی انجام شود. در مواردی که اقامت اعتبار خارجی (FCA) برای یک مقیم بیش از 365 روز باشد، قرارداد FCA اساسی باید ظرف 14 روز پس از اجرا در BoT ثبت شود و یک شماره ثبت بدهی (DRN) به آن اختصاص داده شود. DRN مرجع هرگونه پرداخت، خدمات بدهی و هر معامله دیگری مربوط به FCA خواهد بود. همچنین لازم به ذکر است که در مواردی که وام دهنده مستقیماً وام دهنده به تأمین کننده ماشین آلات، تجهیزات یا هر کالا و خدمات دیگری بدون دخالت بانک یا مؤسسه مالی ثبت شده در URT و FCA، عواید FCA را پرداخت می کند. اگر بیش از 14 روز ثبت نشده باشد، یک میلیون شیلینگ تانزانیا (تقریباً 430 دلار آمریکا) برای هر روزی که FCA ثبت نشده باقی بماند، بر وام گیرنده تحمیل خواهد شد.

طبق مقررات ارائه شده است که BoT توافق نامه FCA را در صورتی که شامل موارد زیر باشد ثبت نخواهد کرد:

• نرخ های بهره و سایر هزینه هایی که منعکس کننده شرایط حاکم بر بازار برای ارز مربوطه وام گیری نیست. و
• شرایط سابقه ای که وام گیرنده را ملزم به افتتاح حساب ارزی خارج از URT می کند.

در رابطه با سرمایه گذاری مستقیم خارجی و تحصیل املاک، اگر سرمایه گذاری در قلمرو تعیین شده انجام شده باشد، وجه از طریق بانک یا مؤسسه مالی انجام شود و مدارک پشتیبان مربوطه نیز باشد، مقیم می تواند وجوهی را به منظور مشارکت در آن حواله کند. به بانک یا تاییدیه مالی ارائه شود. اگر مقیم بخواهد در سرمایه گذاری مستقیم خارجی شرکت کند و املاک و مستغلات را در خارج از قلمرو تعیین شده خریداری کند، باید توسط BoT به دنبال تایید قبلی باشد.

به طور خلاصه ، نظارت و اجرای مقررات توسط BOT با همکاری آژانس های اجرای قانون انجام می شود که ممکن است از زمان به گاه درخواست با مستندات و اطلاعات لازم در رابطه با پیروی از آیین نامه ارائه شود. مکانیسم های اجرایی شامل جریمه ها و مجازات هایی است که مطابق با این قانون است.

لطفاً توجه داشته باشید که این آیین نامه آیین نامه ارزی سال 1998 و آیین نامه ارزی (اوراق بهادار ذکر شده) سال 2003 را لغو می کند.

در صورت نیاز به اطلاعات بیشتر ، لطفاً با Tenda Msinjili و Amreen Ayub تماس بگیرید

[1] مقررات ضد پولشویی (اعلامیه مرزی از ابزارهای قابل مذاکره ارز و تحمل) ، G. N. شماره 268 سال 2016 < SPAN> به طور خلاصه ، نظارت و اجرای مقررات توسط BOT با همکاری آژانس های اجرای قانون انجام می شود که ممکن است از زمان به هر زمان درخواست با مستندات و اطلاعات لازم در رابطه با آنها ارائه شودرعایت آیین نامه. مکانیسم های اجرایی شامل جریمه ها و مجازات هایی است که مطابق با این قانون است.