الگوی بیانیه جریان نقدی

بیانیه جریان نقدی یکی از سه صورت مالی مهم برای هر مشاغل است و تصویری دقیق از آنچه در یک دوره خاص برای یک تجارت یک تجارت اتفاق افتاده است ارائه می دهد. مفصل با اعداداگر یک تصویر هزار کلمه ارزش دارد ، یک الگوی بیانیه جریان نقدی هزار عکس از افرادی که پول نقد به یکدیگر می دهند ارزش دارد.

صورتهای جریان نقدی منعکس کننده عملکرد یک سازمان از نظر میزان جریان پول نقد به داخل و خارج از تجارت است. آنها به طور معمول به سه بخش تقسیم می شوند:

* فعالیت های عملیاتی * فعالیت های سرمایه گذاری * فعالیت های تأمین مالی

فعالیت های عملیاتی شامل کلیه درآمدهای نقدی و هزینه هایی است که در نتیجه ارائه کالا یا خدمات توسط تجارت ایجاد می شود. فعالیت های سرمایه گذاری شامل تمام پول نقد از خرید یا فروش دارایی مانند املاک فیزیکی مانند املاک و مستغلات یا وسایل نقلیه و همچنین املاک غیر جسمی مانند حق ثبت اختراع است.(فقط سرمایه گذاری های نقدی در اینجا ثبت می شود ، نه سرمایه گذاری های انجام شده با استفاده از بدهی.) فعالیت های تأمین مالی شامل پول نقد از بدهی و حقوق صاحبان سهام است.

الگوی بیانیه جریان نقدی چیست؟

بیانیه جریان نقدی یکی از صورتهای مالی "سه بزرگ" برای مشاغل ، همراه با بیانیه درآمد و ترازنامه است. در حالی که صورتهای درآمد به شما نشان می دهد که چقدر پول می گیرید و ترازنامه ها به شما نشان می دهد که چقدر دارید ، صورتهای جریان نقدی توضیح می دهند که پول از کجا می آید ، از کجا می رود و چه مقدار پول واقعی در دسترس است.

یک روش ساده برای فکر کردن در مورد این: اگر شما با یک تاجر خوش لباس برای شام بیرون هستید ، یک صورت درآمد به شما نشان می دهد که او حقوق بالایی دریافت می کند ، یک ترازنامه به شما نشان می دهد که او ثروتمند است و تعداد زیادی داردچیزهای جالب و بیانیه جریان نقدی به شما نشان می دهد که وی امسال 3000 دلار برای سوشی هزینه کرده است اما هیچ پولی برای او ندارد و برای پوشاندن شام به شما احتیاج دارد.

به طور خاص ، برای مشاغل ، بیانیه جریان نقدی در مورد نحوه عملکرد یک شرکت و میزان سالم بودن آن از نظر مالی چیزهای زیادی به شما می گوید. نقدینگی (پول نقد موجود) یک معیار مهم برای هر شرکتی است که بتواند ردیابی کند ، به همین دلیل می تواند یک الگوی بیانیه جریان نقدی مانند این مورد مفید باشد که فعالیت های عملیاتی ، سرمایه گذاری و تأمین مالی را تجزیه می کند ، تا مطمئن شوید که در کجا می فهمیدپول نقد شرکت در حال رفتن است و چقدر در دسترس شما است.

آیا می دانید؟

صورتهای جریان نقدی حرکت واقعی نقدی را نشان می دهد ، بر خلاف روش های حسابداری تعهدی که ممکن است هزینه ها را در طولانی مدت کاهش دهد. بنابراین ، در جایی که حسابداری تعهدی ممکن است شما را متقاعد کند که 200 دلار در سال در همبرگر یک هزینه معقول است ، یک الگوی تجزیه و تحلیل جریان نقدی $ $ $ ممکن است نشان دهد که هزینه امروز 10،000 دلار برای عضویت در طول عمر به Bob's Burger Ba یک هزینه بالقوه غیر منطقی است.(به خصوص به این دلیل که ممکن است آن را نیم قرن دیگر درست نکنید ؛ برای جزئیات بیشتر بخواهید.)

82 ٪ از مشاغل کوچک که شکست می خورند می توانند مدیریت جریان نقدی ضعیف را مقصر بدانند. از نظر فنی ، 100 ٪ مشاغل کوچک ناکام می توانند مدیریت جریان نقدی ضعیف را مقصر بدانند ، اما 82 ٪ از آنها صحیح است.

استفاده از یک الگوی پیش بینی جریان نقدی برای هدایت بودجه شما کاملاً با کشاورزان با استفاده از پیش بینی آب و هوا برای برنامه ریزی آبیاری محصولات خود متفاوت نیست. در هر دو مورد ، شما امیدوار هستید که همه چیز در حال رشد باشد ، اما اطمینان حاصل کنید که در صورت لزوم توانایی باران آن را دارید.

چگونه کار می کند؟

این الگوی بیانیه جریان نقدی به سه بخش اصلی تقسیم می شود: فعالیت های عملیاتی ، فعالیت های سرمایه گذاری و فعالیت های تأمین مالی. هر بخش با موارد خط معمولی که مربوط به یک شرکت دولتی است ، مانند استهلاک ، خرید خالص و صدور سهام از قبل جمع شده است. با این حال ، هر مشاغل متفاوت است. این یک الگوی انعطاف پذیر است که در آن دسته از موارد خط فردی می تواند و باید ویرایش شود تا متناسب با نیازهای تجارت خاص شما باشد.

هنگامی که دسته بندی ها را متناسب با تجارت خود اصلاح کردید ، به سادگی هزینه هر دسته را در ردیف خود وارد کنید. برگه اول یک الگوی جریان نقدی سالانه ارائه می دهد ، در حالی که برگه دوم یک الگوی ماهانه را ارائه می دهد. برای افزودن سالها یا ماه های بیشتر به صفحه گسترده خود ، به سادگی ستون نهایی بیانیه را در سمت راست کپی کرده و در صورت لزوم ویرایش کنید.

هر یک از سه بخش اصلی (عملیات ، سرمایه گذاری ، تأمین مالی) دارای یک زیرنویس است که به طور خودکار جریان نقدی خالص را برای آن گروه از فعالیت ها محاسبه می کند. جریان نقدی خالص این سه زیرنویس را برای یافتن جریان کلی نقدی خالص تجارت شما ترکیب می کند.

جریان نقدی رایگان هزینه های سرمایه شما را از فعالیت های عملیاتی شما کم می کند ، تا دید دیگری از میزان پول نقد کسب و کار شما را به طور بالقوه ارائه دهد.

آیا به الگوی بیانیه جریان نقدی احتیاج دارم؟

اوه ، شما احتمالاً توضیحی دقیق تر می خواستید. خوب ، همانطور که در بالا ذکر شد ، بیانیه جریان نقدی یکی از سه صورت مالی اساسی برای هر تجارت است. بیانیه درآمد و ترازنامه هر دو بسیار مهم هستند ، اما به طور خاص خلاصه چگونگی جریان نقدی در داخل و خارج از تجارت شما نیست. بیانیه جریان نقدی این کار را می کند ، و این اطلاعات مهمی را در مورد سلامت مالی مشاغل شما به شما می دهد که در غیر این صورت ممکن است غیب باشد.

واقعیت این است که صورت های درآمد و ترازنامه کل داستان را بیان نمی کند. هنگامی که تجارت شما به طور ناگهانی برای گسترش به پول نقد نیاز دارد ، با اشاره به درآمد سالانه بالا یا دفتر پر از سیستم های گران قیمت ، صورتحساب را پرداخت نمی کند. بیانیه جریان نقدی به شما بینش در مورد نقدینگی شرکت خود می دهد تا بتوانید بگویید که آیا به اندازه کافی پول نقد در دسترس دارید تا کاری را که در واقع باید انجام دهید انجام دهید.

پر کردن یک الگوی تجزیه و تحلیل جریان نقدی برای تجارت شما فقط مورد توجه شما نیست. طلبکاران و سرمایه گذاران بالقوه هر دو به جریان پول نقد تجارت شما بسیار علاقه مند هستند و احتمالاً دوست دارند برخی از شماره ها را ببینند. اما مطمئناً به عنوان کسی که می خواهد شغل شما موفق شود ، باید بخواهید آن شماره ها را نیز ببینید.

چه کسی از استفاده از الگوی بیانیه جریان نقدی سود می برد؟

مشاغل به دنبال سرمایه گذاران بالقوه

سرمایه گذاران بالقوه بسیار زیاد هستند که می خواهند یک تحلیل جریان نقدی را ببینند تا مشخص کنند آیا تجارت شما قبل از تحویل یک کیسه پول ، روی پایگاه مالی مناسب ایستاده است یا خیر. با توجه به تعداد مشاغلی که هر سال به دلیل ضعیف مدیریت جریان نقدی شکست می خورند ، سرمایه گذاران زرنگ و دانا (یعنی کسانی که پول زیادی دارند) تمایل دارند قبل از تصمیم گیری در مورد سرمایه گذاری ، بیانیه جریان نقدی را بخواهند.

مشاغل با طلبکاران

طلبکاران تمایل دارند که بدانند که شرکت شما چقدر پول نقد در دسترس دارد تا بدهی های خود را پرداخت کند در حالی که هنوز هزینه های عملیاتی را تأمین می کند."اما ما درآمد سالانه بالایی روی کاغذ داریم ..." آن را کاهش نمی دهد.

مشاغلی که دوست دارند سال آینده هنوز در تجارت باشند

فقط پیگیری درآمد و ورق های هزینه خود به اندازه کافی خوب نیست. دانستن اینکه در صورت نیاز پول در دست دارید به همین دلیل است که یک الگوی پیش بینی جریان نقدی برای هر مشاغل ضروری است.

مدیریت دارایی مکانی مرکزی برای پیگیری رایانه ها، تجهیزات اداری و هر چیز دیگری که متعلق به شرکت است یا نگهداری می شود، فراهم می کند. دارایی ها را به ردیف هایی در کاربرگ Vendors پیوند دهید تا هر دارایی از کجا خریداری شده است. کل هزینه دارایی ها و مقدار حذف شده را نظارت کنید. دارایی ها را به ردیف های کارمند در یک کتاب کار متفاوت پیوند دهید تا ردیابی کنید چه کسی از هر مورد استفاده می کند.

مدیریت دارایی مکانی مرکزی برای پیگیری رایانه ها، تجهیزات اداری و هر چیز دیگری که متعلق به شرکت است یا نگهداری می شود، فراهم می کند. دارایی ها را به ردیف هایی در کاربرگ Vendors پیوند دهید تا هر دارایی از کجا خریداری شده است. کل هزینه دارایی ها و مقدار حذف شده را نظارت کنید. دارایی ها را به ردیف های کارمند در یک کتاب کار متفاوت پیوند دهید تا ردیابی کنید چه کسی از هر مورد استفاده می کند.

موجودی محصول، فروش، مراکز تکمیل، و روابط فروشنده را ردیابی و مدیریت کنید. مدیریت موجودی سیستمی است برای یافتن منابع، ذخیره و فروش محصولات در موجودی. مدیریت موفق موجودی به معنای محصولات مناسب، در سطوح موجودی مناسب، در مکان مناسب، در زمان مناسب و با هزینه و همچنین قیمت مناسب است.

موجودی محصول، فروش، مراکز تکمیل، و روابط فروشنده را ردیابی و مدیریت کنید. مدیریت موجودی سیستمی است برای یافتن منابع، ذخیره و فروش محصولات در موجودی. مدیریت موفق موجودی به معنای محصولات مناسب، در سطوح موجودی مناسب، در مکان مناسب، در زمان مناسب و با هزینه و همچنین قیمت مناسب است.

ردیابی درآمد و هزینه ها با استفاده از ثبت تراکنش ها و کاربرگ های خلاصه. تصاویر رسیدها را در رجیستر ذخیره کنید.

ردیابی درآمد و هزینه ها با استفاده از ثبت تراکنش ها و کاربرگ های خلاصه. تصاویر رسیدها را در رجیستر ذخیره کنید.

با این الگوی آماده، نقطه سربه سر کسب و کار خود را محاسبه کنید. برای هر کسب و کار جدیدی، محاسبه نقطه سربه سر یک محاسبه مهم در طرح کسب و کار شما است. نقطه سربه سر نقطه ای است که در آن هزینه کل و درآمد کل برابر است، به این معنی که هیچ ضرر یا سودی برای کسب و کار کوچک شما وجود ندارد. به عبارت دیگر، شما به سطحی از تولید رسیده اید که هزینه های تولید برابر با درآمد یک محصول باشد.

با این الگوی آماده، نقطه سربه سر کسب و کار خود را محاسبه کنید. برای هر کسب و کار جدیدی، محاسبه نقطه سربه سر یک محاسبه مهم در طرح کسب و کار شما است. نقطه سربه سر نقطه ای است که در آن هزینه کل و درآمد کل برابر است، به این معنی که هیچ ضرر یا سودی برای کسب و کار کوچک شما وجود ندارد. به عبارت دیگر، شما به سطحی از تولید رسیده اید که هزینه های تولید برابر با درآمد یک محصول باشد.

این الگوی جدول سرمایه گذاری (جدول CAP) شامل یک بانک اطلاعاتی یکپارچه از سهامداران ، چه سرمایه گذاران نهادی و هم کارمندان است. به راحتی تخصیص سهم را به سرمایه گذار مناسب اختصاص دهید ، و سپس در هر زمان برای ردیابی و مدیریت اطلاعات در مورد آنها حرکت کنید. یک جدول کلاه برای نشان دادن سرمایه گذاری سهام برای یک شرکت طراحی شده است. جداول کلاه معمولاً توسط استارتاپ ها و مشاغل اولیه مورد استفاده قرار می گیرد اما ممکن است همه شرکت ها از آنها استفاده کنند. به طور کلی ، جدول CAP یک شکست پیچیده از سهامداران یک شرکت از جمله سهام مشترک سهام ، سهام سهام ، ضمانت نامه و سهام قابل تبدیل است.

این الگوی جدول سرمایه گذاری (جدول CAP) شامل یک بانک اطلاعاتی یکپارچه از سهامداران ، چه سرمایه گذاران نهادی و هم کارمندان است. به راحتی تخصیص سهم را به سرمایه گذار مناسب اختصاص دهید ، و سپس در هر زمان برای ردیابی و مدیریت اطلاعات در مورد آنها حرکت کنید. یک جدول کلاه برای نشان دادن سرمایه گذاری سهام برای یک شرکت طراحی شده است. جداول کلاه معمولاً توسط استارتاپ ها و مشاغل اولیه مورد استفاده قرار می گیرد اما ممکن است همه شرکت ها از آنها استفاده کنند. به طور کلی ، جدول CAP یک شکست پیچیده از سهامداران یک شرکت از جمله سهام مشترک سهام ، سهام سهام ، ضمانت نامه و سهام قابل تبدیل است.

برای ایجاد و سفارشی کردن فاکتورهای خود به مشتریان خود از این الگوی فاکتور استفاده کنید. فاکتور سندی است که برای تعیین و ضبط معامله بین فروشنده و یک خریدار استفاده می شود. به طور معمول ، یک تجارت پس از ارائه محصول یا خدمات ، فاکتور را به مشتری ارسال می کند. فاکتور به خریدار می گوید که چقدر به فروشنده مدیون هستند و شرایط پرداخت را برای معامله تنظیم می کنند.

برای ایجاد و سفارشی کردن فاکتورهای خود به مشتریان خود از این الگوی فاکتور استفاده کنید. فاکتور سندی است که برای تعیین و ضبط معامله بین فروشنده و یک خریدار استفاده می شود. به طور معمول ، یک تجارت پس از ارائه محصول یا خدمات ، فاکتور را به مشتری ارسال می کند. فاکتور به خریدار می گوید که چقدر به فروشنده مدیون هستند و شرایط پرداخت را برای معامله تنظیم می کنند.