ارزش دارایی خالص (NAV): فرمول و اهمیت

ارزش دارایی خالص یا NAV به طور کلی با صندوق های متقابل همراه است و توسط سرمایه گذاران برای تعیین ارزش بازار هر سهم از یک صندوق متقابل خاص استفاده می شود. خانه های صندوق های متقابل و اعتماد سرمایه گذاری واحد ، NAV خود را در پایان هر روز کاری محاسبه می کنند.

ارزش دارایی خالص چیست؟

ارزش خالص دارایی یک شرکت سرمایه گذاری ارزش خالص یک شرکت است. برای شرکت ها ، تفاوت بین دارایی ها و بدهی ها به عنوان دارایی خالص یا ارزش خالص شرکت تعریف می شود.

به عنوان مثال ، اگر یک شرکت دارای کل دارایی به ارزش 200 میلیون دلار و بدهی 10 میلیون دلار باشد ، NAV این شرکت 190 میلیون دلار خواهد بود. بسته به تغییر در دارایی ها و بدهی های یک شرکت ، NAV بر این اساس تغییر می کند.

ارزش دارایی خالص = ارزش دارایی ها - ارزش بدهی ها

• ارزش دارایی نشان دهنده ارزش همه اوراق بهادار است.
• ارزش بدهی ها نشان دهنده ارزش کلیه بدهی ها و هزینه ها (مانند هزینه های عملیاتی ، حقوق کارمندان ، هزینه حسابرسی و غیره) است.

ارزش دارایی خالص در صندوق متقابل

همانطور که در بالا ذکر شد ، اصطلاح "ارزش دارایی خالص" معمولاً با وجوه متقابل همراه است. سرمایه گذاران می توانند عملکرد یک طرح صندوق متقابل را که توسط NAV یا ارزش دارایی خالص نشان داده شده است ، ارزیابی کنند. NAV یک صندوق نشان دهنده ارزش هر سهم محاسبه شده برای یک صندوق متقابل یا ETF است. به عبارت دیگر ، NAV قیمتی است که سرمایه گذاران برای پرداخت واحدهای طرح صندوق متقابل باید بپردازند.

NAV یک سهم واحد (یا "در هر سهم NAV") با تقسیم تفاوت بین دارایی ها و بدهی ها بر اساس تعداد سهام ممتاز محاسبه می شود.

فرمول ارزش دارایی خالص (در هر سهم)

هر سهم NAV = ارزش دارایی ها - ارزش بدهی ها/ کل سهام برجسته

به عنوان مثال ، اگر یک صندوق متقابل دارای NAV Rs باشد. 10 کرور ، و سرمایه گذاران صاحب روپیه هستند. 1 کرور سهام صندوق ، وجوه برای هر سهم ارزش خالص دارایی Rs خواهد بود. 10

فرض کنیم که یک صندوق متقابل سرمایه گذاری کل Rs را دارد. 10 Cr در اوراق بهادار مختلف و Rs. 70 لخ در کل مطالبات قابل دریافت. صندوق دارای روپیه است. 35 بدهی کوتاه مدت و روپیه. 10 بدهی بلند مدت لاخ.

صندوق متقابل Rs دارد. 1 CR سهام برجسته. با استفاده از فرمول بالا ، ارزش خالص دارایی در هر سهم خواهد بود:

= [((Rs. 100000000 + 7000000 روپیه) - (3500000 روپیه + 1000000 روپیه)] / Rs. 10000000

از این رو ، NAV در هر سهم صندوق Rs خواهد بود. 10. 25.

از آنجا که NAV در هر سهم به NAV صندوق های متقابل و تعداد سهام سرمایه گذاران بستگی دارد ، که هر دو به صورت روزانه تغییر می کنند. در نتیجه ، هر سهم NAV نیز روزانه تغییر می کند.

دارایی و بدهی در NAV برای وجوه متقابل

بر خلاف سهام ، صندوق های متقابل در زمان واقعی تجارت نمی کنند. NAV بعد از ساعت های بازار هر روز در بسته شدن قیمت بازار اوراق بهادار نمونه کارها محاسبه می شود. آنها بر اساس دارایی ها و بدهی های مختلف محاسبه می شوند.

دارایی های

ارزش تجمعی بازار سرمایه گذاری های یک صندوق خاص ، پول نقد و معادل های نقدی در دست ، مطالبات مطالبات و درآمد و غیره در بخش دارایی صندوق های متقابل گنجانده شده است. ارزش بازار اوراق بهادار پس از ساعات بازار هر روز بر اساس قیمت بسته شدن اوراق بهادار مختلف در سبد صندوق محاسبه می شود.

بدهی

در محاسبه NAV ، بدهی های کوتاه مدت و بلند مدت شامل پرداخت های برجسته ، بدهی مدیون وام دهندگان و اشخاص مرتبط است. بدهی های خارجی مانند سهام برای افراد غیر مقیم ، پرداخت به شرکای خارجی و سایر درآمد در انتظار فروش. و سایر بدهی ها مانند حقوق کارمندان ، هزینه های اداری ، هزینه های مربوط به توزیع.

انواع مختلفی از گزینه های سرمایه گذاری در هند برای NRI وجود دارد. خطر ، پاداش و بازگشت از یکدیگر متفاوت است. به دلیل سردرگمی و مقررات اضافی برای NRIS و OCI ، NRIS که به دور از هند زندگی می کنند ممکن است با چالش های مختلفی روبرو شوند. در Sbnri ، ما این مبارزه را درک می کنیم. می توانید برنامه SBNRI را برای دریافت کمک به سرمایه گذاری برای یک روش صاف بارگیری کنید.

همچنین می توانید برای اطلاعات بیشتر روی دکمه زیر کلیک کنید. برای اطلاعات بیشتر به وبلاگ و کانال YouTube ما مراجعه کنید.